Épargner régulièrement est une préoccupation courante, mais encore faut-il s’en donner les moyens ! Les placements financiers peuvent être des outils pour se constituer un capital dans le but de réaliser un projet ou préparer sa retraite.
Investir via un PEA dans un contrat de capitalisation : Une alliance entre dynamisme et cadre fiscal optimisé
Vous souhaitez investir en bourse tout en bénéficiant d’un cadre fiscal avantageux ? Le Plan d’Épargne en Actions (PEA) constitue une solution privilégiée, et lorsqu’il est logé au sein d’un contrat de capitalisation, il devient un outil encore plus puissant pour optimiser la transmission et la gestion patrimoniale.
PEA bancaire vs PEA assurance : Deux structures aux objectifs distincts
Le PEA se décline sous deux formes :
- Le PEA bancaire, souscrit auprès d’une banque, fonctionne comme un compte-titres permettant d’investir directement en actions françaises et européennes.
- Le PEA assurance, ou PEA de capitalisation, est intégré à un contrat de capitalisation souscrit auprès d’une compagnie d’assurance. Il permet d’investir dans des unités de compte, souvent sous forme de fonds actions éligibles au PEA.
Il est possible de transférer un PEA bancaire vers un PEA assurance, à condition d’ouvrir un contrat de capitalisation adapté. Ce dernier fonctionne comme une enveloppe patrimoniale, permettant une gestion à long terme avec des opportunités de diversification.
Une fiscalité attractive sous conditions
L’un des grands attraits du PEA réside dans son cadre fiscal avantageux, à condition de respecter certaines règles :
- Avant 5 ans : Tout retrait entraîne la clôture du plan, et les gains sont soumis à l’impôt sur le revenu au taux du Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30 % (12,8 % d’impôt + 17,2 % de prélèvements sociaux).
- Après 5 ans : Les gains sont exonérés d’impôt sur le revenu, seuls les prélèvements sociaux (17,2 %) s’appliquent.
Dans le cadre d’un PEA assurance, une sortie en rente viagère bénéficie d’un traitement fiscal encore plus favorable :
- La part de la rente soumise à l’impôt est réduite en fonction de l’âge du bénéficiaire lors de la première perception :
- 70 % imposable avant 50 ans
- 50 % entre 50 et 59 ans
- 40 % entre 60 et 69 ans
- 30 % après 70 ans
Cette fiscalité dégressive en fait un outil particulièrement pertinent pour la préparation de la retraite.
Une stratégie de long terme
Le PEA assurance se distingue par sa vocation patrimoniale :
- Une durée minimale de 8 ans est fortement recommandée pour bénéficier de la pleine fiscalité avantageuse.
- Après 8 ans, il est possible d’effectuer des retraits sans fermer le plan, mais tout nouveau versement devient alors impossible.
- En cas de rachat du contrat avant 8 ans, le PEA est clôturé sauf si les sommes sont réinvesties dans une création ou reprise d’entreprise sous 3 mois.
Un investissement dynamique mais exigeant
Si le PEA assurance offre des avantages fiscaux et une diversification via un contrat de capitalisation, il reste avant tout un placement boursier, exposé aux fluctuations des marchés. Il est donc réservé aux investisseurs capables de supporter la volatilité et souhaitant s’inscrire dans une stratégie de long terme.
Un outil alliant performance et transmission, où l’horizon temporel devient un allié précieux.